Переїзд до іншої країни змінює не лише місце проживання, а й податкові правила, які потрібно враховувати під час управління інвестиціями. Структура портфеля, що була зручною раніше, після зміни податкового резидентства може потребувати перегляду.

У цьому кейсі розповідаємо, як у межах пакета Standard International команда iPlan.ua допомогла клієнту з Чехії адаптувати наявний інвестиційний портфель, спланувати продаж активів і підготуватися до подання податкової декларації.

Запит клієнта

Після переїзду до Чехії клієнт продовжував володіти портфелем, сформованим переважно з американських ETF. Через зміну податкового резидентства потрібно було перевірити, наскільки така структура відповідає новим умовам, і врахувати правила оподаткування інвестиційного доходу в Чехії.

Основні завдання:

• адаптувати чинний портфель до податкових умов Чехії;
• оптимізувати структуру інвестицій і розподіл активів;
• спланувати продаж наявних активів з урахуванням податкових наслідків;
• розібратися з оподаткуванням дивідендів;
• отримати підтримку під час підготовки та подання податкової декларації.

Що було зроблено

1. Оновлено податкове резидентство в Interactive Brokers

На брокерському рахунку Interactive Brokers налаштували зміну податкового резидентства клієнта. Це важливий крок для коректного відображення актуальних даних і застосування відповідних правил до операцій та інвестиційного доходу.

2. Складено план продажу активів

Для наявних активів розробили графік поетапного продажу з урахуванням чеського часового тесту — Časový test. Такий підхід дозволив спланувати операції відповідно до строків володіння активами та зменшити податкові витрати.

Замість одномоментного продажу всього портфеля клієнт отримав послідовний план дій: які активи, у які терміни та в якому порядку доцільно продавати.

3. Запропоновано нову структуру портфеля

Після аналізу податкового резидентства клієнту запропонували поступово перейти від американських ETF до ірландських акумулюючих ETF, які краще відповідають його новим умовам.

Акумулюючі фонди не виплачують дивіденди інвестору безпосередньо, а реінвестують їх усередині фонду. Це дозволяє спростити управління портфелем і врахувати особливості оподаткування інвестиційного доходу в Чехії.

4. Розібрано оподаткування дивідендів

Клієнту пояснили, як у Чехії оподатковуються дивіденди від іноземних активів, які доходи потрібно декларувати та які документи необхідно зберігати для підготовки звітності.

Це допомогло врахувати податкові наслідки не лише під час продажу активів, а й у процесі подальшого формування портфеля.

5. Організовано підтримку бухгалтера в Чехії

Клієнта познайомили з бухгалтером у Чехії з бази партнерів iPlan.ua. Фахівець допоміг підготувати та подати податкову декларацію, врахувавши:

• доходи від іноземних активів;
• податкові знижки на дітей;
• індивідуальну податкову знижку;
• інші доступні сімейні пільги.

Так клієнт отримав не лише інвестиційну стратегію, а й практичний супровід у питаннях місцевої податкової звітності.

Результат для клієнта

У результаті роботи:

• інвестиційний портфель адаптовано до нового податкового резидентства;
• сформовано план переходу до більш податково ефективної структури;
• продаж активів розподілено в часі з урахуванням Časový test;
• клієнт розібрався з оподаткуванням дивідендів у Чехії;
• організовано підтримку бухгалтера для своєчасного та коректного подання декларації;
• враховано доступні сімейні й індивідуальні податкові знижки;
• податкове планування інтегровано в загальну фінансову стратегію.

Висновок

Після зміни країни проживання важливо переглянути не лише склад інвестиційного портфеля, а й податкові наслідки володіння та продажу активів. Рішення, які підходили за попереднього резидентства, можуть бути менш ефективними в новій країні.

У цьому кейсі пакет Standard International допоміг клієнту поєднати інвестиційне та податкове планування: оновити дані у брокера, підготувати поетапний план продажу активів, сформувати нову структуру портфеля та отримати підтримку місцевого бухгалтера.

Якщо після переїзду до іншої країни ваш інвестиційний портфель також потребує адаптації, запишіться на розмову-знайомство з фінансовим планером iPlan.ua.