Клієнт:

Стартова ситуація

• Клієнт переїхав до Словаччини;

• Отримав тимчасовий прихисток (docasné útocisko);

• Має відкритий ФОП в Україні;

• Має відкритий рахунок в Interactive Brokers;

• Є житлова нерухомість в Україні.

Запит клієнта:

• Розібратися як вплине податкове навантаження Словаччини на рівень життя;

• Запланувати купівлю нерухомості;

• Знизити ризики, повʼязані з податковим статусом;

• Переглянути портфель фін свободи та відкоригувати при необхідності;

• Забезпечити пасивний дохід для батьків.

Процес:

Як краще вести свою діяльність:

• Прорахували податкове навантаження в Словаччині, якщо відкрити ФОП (zivnost)
• Прорахували податкове навантаження в Словаччині, якщо відкрити компанію (s.r.o.)
• Прийняте рішення, що з доходами клієнта вигідніше комбінувати (zivnost+s.r.o)

Завершуємо всі справи в Україні:

• Закриття цивільних або публічних зобовʼязань (якщо є)
• Закриття ФОП
• Закриття банківських рахунків
• Позбулися права власності на нерухоме майно, обговорювались варіанти:

 – продаж із використанням коштів як першого внеску на житло в Словаччині або на інші фінансові цілі

– здача в оренду для забезпечення пасивного доходу

У результаті вирішили залишити нерухомість в Україні та оформити право власності на батьків. Це дозволяє: легально передати управління активом, забезпечити батькам стабільне джерело доходу (від оренди), і виконати фінансову ціль клієнта – підтримка родини.

Починаємо працювати в Словаччині:

• Відкриття zivnosti
• Отримання ВНЖ
• Відкриття s.r.o.
• Співпраця з бухгалтерами

Переглядаємо портфель:

• Вже був сформований якісний портфель з акційних та облігаційних ETF, але з доміцилієм в США
• Після отримання словацьких документів змінили податкову резиденцію та місце проживання в Interactive Brokers
• Так як докуповувати портфель з американських ETF клієнт вже не може – підібрали аналогічний портфель з UCITS ETF, трохи змінили захисну частину портфелю (збільшили дюрацію, розширили географію та додали дорогоцінних металів) та вирішили торговою валютою фондів обрати євро
• Старі інструменти вирішили поки не продавати, бо дивідендів в 2024 році було менше, ніж 500 євро. Відповідно, такий дохід декларувати не потрібно.
• Підібрали короткострокові інструменти для цілі “оновлення авто”
• Резервний фонд у клієнта вже був сформований у валюті долар. Обговоривши ризики курсових різниць було прийняти рішення змінити валюту резервного фонду на євро. Поки фонд повністю сформований в готівці. Як тільки стабілізуються грошові потоки через живність – частину резервного фонду інвестуємо в короткострокові ліквідні інструменти.

Купівля нерухомості:

→ Розглядали два варіанти:

• поступово накопичувати повну суму
• для купівлі житла зібрати кошти на перший внесок і скористатися іпотекою

→ Оцінивши фінансове навантаження, можливості інвестування в період накопичення, а також ринкові умови в Словаччині, вирішили йти другим шляхом збирати на перший внесок та купувати нерухомість в іпотеку. Було бажання грошовий потік, який спочатку планувався для “Фінансової свободи” поділити на 2 рівні частини (друга частина для першого внеску). Це дозволяє пришвидшити переїзд у власне житло, водночас зберігаючи частину капіталу для інвестування. Порахували, що з наявними коштами + зі щомісячними заощадженнями 1500 євро, за 2,5 роки накопичуємо потрібну суму для першого внеску

Результати:

• Визначили як краще вести свою діяльність на території Словаччини;

• Обрали шлях придбання нерухомості;

• Вирішили питання податкового статусу;

• Вирішили питання забезпечення батьків пасивним доходом.