Клієнт:

Точка А: стартова ситуація

• Клієнт є податковим резидентом Португалії;
• У 2023 р. отримав NHR (пільговий режим оподаткування);
• Планує продати квартиру у Києві за $60 000 та легально перевести валюту за кордон.

Завдання:

1. Скласти план досягнення фінансової свободи через 15 років;
2. Сформувати інвест портфель із UCITs ETF та врахувати можливість звільнення дивідендів від оподаткування по NHR;
3. Перевести кошти від продажу нерухомості в Україні за кордон, врахувати податкові наслідки.

Процес:

1. Визначили вартість цілі “Фінансова свобода” та термін реалізації.

• Дмитро хоче через 15 р. вийти на фінансову свободу і з 52 до 85 років отримувати посивний дохід €24 000 на рік;
• Для накопичення необхідного капіталу (~€750 000) потрібно інвестувати по €2 000 міс.

   2. Сформували фінансовий план та підготували інвестиційний портфель

   3. Підготували план по виводу коштів від продажу нерухомості в Україні.

Портфель для цілі “Фінансова свобода”

• Дмитро вирішив відкрити брокерський рахунок у нідерландського брокера Degiro;
• Інвест портфель сформований із UCITS ETF (Irish) в євро і включає 2 фонди – акції всього світу (~1500 компаній) та глобальні облігації (державні і корпоративні);
• Оскільки Дмитро має NHR (пільговий режим оподаткування) і може девіденди декларувати під 0%, з метою оптимізації податків ми обрали дистрибутивні ETF-s із виплатою дивідендів.

Переказ коштів за кордон

1. Податкові моменти – дохід від продажу нерухомості за межами Португалії звільнений від оподаткування по NHR;
2. Валюту від продажу нерухомості в Україні вирішили покласти на 3 банківських рахунки (по €20 000), де дозволені Р2Р-перекази за кордон (Моно, ПУМБ, Приват)
3. Склади план виводу коштів за 3 місяці:

• €18 000 – перевід на Revolut з укр банків (по ~€2 000/міс з кожного банку, комісія за Р2Р – 1%)
• €42 000 – зняття готівкою у банкоматах Santander (по ~€2 000/день, комісія – 1,5 – 2%)

Результати:

• склали фінансовий план, визначили суму інвестицій та покроковий шлях реалізації цілей;
• узгодили інвестиційний портфель із врахуванням оптимізації податків по NHR;
• відкрили брокерський рахунок та купили активи;
• формували план легального виведення салюти за кордон протягом 3-х місяців.